原则一：明确转型愿景指明方向

在转型伊始，需要明确财务转型的愿景和共同目标，获得来自公司高层的支持，并与所有关键利益相关方达成共识并获得他们的支持，包括财务团队、业务部门、IT部门和HR部门等。以CFO为首的财务转型团队需要思考如下问题：财务战略如何支持公司整体战略和业务战略？业界最领先的财务职能是什么样子？未来五年甚至十年内的财务职能是什么？基于对现状的把握和对未来的定位，协调利益相关方清晰定义财务未来愿景，识别差距，并制定未来财务目标运营模型设计的指导原则。

原则二：优化流程架构疏通路径

财务数字化转型需要识别流程优化潜力，评估流程自动化成熟度，并从端到端的视角来设计和优化未来流程。通过重组业务流程实现在业务端的财务数据采集和赋能同时前置，实现由事后管理变成事前和事中的实施管理和赋能。

其中，重点是实现财务管控及服务的统一组织编码和术语、数据互通的统一信息系统、会计科目和核算规则一致的统一业务标准、权责清晰和规范明确的统一制度体系“四统一”管理架构，打造端到端流程的人机协同自动化，完成流程标准化再造工作。

原则三：运用数字技术赋能转型

数字化正在成为新一轮企业管理革命的核心力量。以大数据、云计算、人工智能为代表的新技术不断发展，为财务及业务流程的再造、财务数据质量的提升、财务对经营管理决策的支撑能力带来新的变革。

数字技术的应用可以有效降低人工干预及其潜在的错误和舞弊风险，从而提高数据的真实性和可靠性，大幅降低企业数字化转型的IT建设成本，在企业内部实现业务流程的重塑，同时也有利于促进与外部系统的融合。其中人工智能技术还能在基于设定的规则对业务进行智能化处理的同时，通过机器学习持续完善制度和规则建设。

原则四：实现数据共享创造价值

企业可以利用信息化广泛收集企业中各职能部门的数据，积极推动业财融合，实现业务流、资金流、信息流等数据源的及时共享，并且企业还需要收集国家、行业、竞争对手的外部数据，从而实现合理配置资源，建立合理规划、控制、考核、评价、预测、决策的数据基础。

同时在业务数据的支持下，企业利用已经掌握的把握和应用新兴技术的能力，实现数据的深度挖掘和分析，让企业可以更好地利用数据实现基于价值目标，实现科学的管理活动，进而创造价值。

原则五：重塑人才队伍提供动力

为满足企业财务数字化转型的需求，企业需清晰定义未来财务组织各角色的能力模型，制定数字化人才战略及管理框架，包括人才招聘、激励、培养和留续，财务人员的能力需要不断拓展，建立“一专多能”的复合型能力模型。传统财务管理以“核算型”为主，只能反映企业的财务状况。财务数字化转型背景下，财务人员必须要融入到企业的发展中去，这就要求财会人员从传统的会计、记账、编表向参与企业战略转变。

所谓战略型会计是战略管理的新式武器，为企业制定、实施与评价其经营战略，使其更好地参与市场，适应环境。数字化企业的精细化风险管控、战略性成本管控、数字化投融资管控、人力资源管控、全面预算管理等，都需要战略型会计高瞻远瞩地把握潜在机会，规避可能的风险。因此，财务人员的转型首先要跳出自己的思维定式，建立以结果为导向，用数据说话的思维模式，专业精深且具备大局观，财务管理从被动响应到主动服务，同时，还需要具备创新性思维、持续学习能力以及风险和法律意识。

总之，对于企业来说，财务数字化转型是大环境下的大势所趋；对于财务组织和财务管理者来说，财务数字化是从传统财务到智能财务跨步的重要环节，也是财务职能变革的重要里程碑。面向机遇与挑战并存的未来，财务部门不能保守地停留在舒适区内，而应当积极主动地探索，以“领航员”身份去引领公司未来的发展。

财务数据分析师CFDA（China Financial Data Analyst）

由中国商业会计学会颁发，通过全国统一考试的学员将同时获得商业数据分析证书，该证书是由人社监制，省级职业技能鉴定指导中心签章颁发《人力资源和社会保障部专项职业能力证书》。

通过CFDA课程的学习，企事业单位的财务人员和管理人员能够通过科学的指标体系和分析方法，结合企业财务数据，构建数据模型，对公司整体经营状况进行评估，向管理层和业务部门提供财务建议和决策支持，从而优化资源配置和提升企业核心竞争力。