传统财务人不要做“鸵鸟”，要提早规划，否则当浪潮来临时或许来不及转身。

当生产力发展到一定程度，生产关系一定会得到调整。财务是一门社会学科，大部分工作都基于规则，而这些规则都是由人来制定，只要规则可以被定义并且稳定，很大程度上都会被系统所取代。

当前机械化手工操作的财务工作，未来将不复存在。进一步要求财务从传统的“核算型账房先生”，到“管控型作战参谋”再到“价值型资本运作”的复合型职能转型。

对于企业的管理者或CFO而言，当同行业的竞争对手通过数字化转型实现了降本增效和强化管控的时候，自身企业如何转型寻求超越？对于传统记账型财务而言，工作突然被集约或者职能发生精简之后，如何提升竞争力？

头部互联网企业财务数字化专家姚嘉在做客令才直播间分享中，为传统财务人转型提供了两个思路和方向，以及转型需要具备的能力。

两大方向：业务+数据=数字化转型

那么，财务人如何提前布局？一是业务方向，如果对于业务形态理解很好，可以往业务财务/财务BP的方向转型；二是数据方向，未来的业务财务是把业财的数据打通，管理系统和规则。

记账型财务在两个方向的转型中，业务财务的路径是从业务的角度去看数据；系统与数据管理的路径是从数据的角度去看业务。二者最终汇聚为财务数字化转型。

转型业务财务需要什么能力？

第一，预算。需要定期预算及滚动预测，深入了解业务，提出合理化建议与意见；第二，报告。根据实际业务需求，改进并提高财务运营数据报告系统的整体有效性；第三，核算。划小核算单元，为决策提供有力支持和分析数据基础；第四，投放。对各项业务运营状况、重点项目及资源投入进行定期/专项的评估；第五，风控。深度参与业务发展，能够提出防范风险的建议。

转型数据管理需要什么能力？

第一，主数据管理，定义客户的唯一性、准确性和完整性；第二，数据质量管理，业务系统的金额非空规则、日期合理性规则等大量规则建立；第三，指标管理，严格管理公司业务标准，一个指标只有一种业务含义、一种技术实现形式；第四，数据资产管理，将数据当作企业的重要资产来管理，并带来利益的经济资源。

传统财务数字化转型方法论

一般传统财务在转型过程中会遇到的痛点，如企业业务的财务资源投放比较粗放，好业务和差业务投入了同等的财务资源；财务端管理会计数据混乱，工作人员耗费大量精力在数据的“增删改查”等。

当企业发现痛点之后，需要数字化变革来解决。姚嘉认为，这个解决方案最根本的是组织的变革，当组织变革、流程变革有了保障之后，数字化转型才有成功的基础。

业务财务的组织变革相对简单，将传统财务部划拨一部分人前置到业务部门，与业务部共同工作，但编制属于财务部，两头汇报关系，将财务和业务建立一个桥梁，成为后端财务服务业务的“前哨”。

数据管理的组织变革相对复杂，以往企业经营实现汇报关系，经营委员会下方的财务部和信息技术部与其他的部门是平行关系。但是，当数字化转型后的虚线汇报关系中，数据标准的制定、数据资产化的管理，应该由谁来“牵头”？

数据具有很强的业务属性，IT人员大部分专注于技术实现，对数据背后的业务逻辑不甚了解，而财务在很多企业拥有资源配置的主导权，且处于经营数据的最下游，应该让“用数的人管数”。

传统财务转型（数据方向）——数据管理的组织形式

如果你是CFO，如何推动转型？

在企业数字化转型浪潮中，作为CFO首先要有明确的规划，因为财务数字化转型不只是财务条线内部的转型，与周边的业务、传统的管理制度，都有新的交互和改变，因此，转型之初一定要得到一把手的支持。

其次，要先从痛点驱动，把握节奏，定期有产出。有痛点才会有计划，进而才会有资源，项目才能得以推动。

再次，要知人善任。转型的每个细节都需要愿意拥抱变化、能力较强的人来推动事情的执行和落地，因此，需要处理好财务转型与IT能力提升的关系。

最后，将“运动式”项目固化为“常态化”机制。当项目完成后，还需要日常流程的标准化和改善，把握好“最后一公里”。

如果你是员工，如何参与转型？

作为普通员工，首先要跳出舒适区，主动寻求或轮岗的机会，在不一样的项目中找到亲历其中的机会，始终保持学习。

其次，勇于承担转型任务，能吃苦耐劳。在变革中或许需要一边承担传统财务的职能，一边投身新的财务变革项目，很辛苦，但经历过后你将对财务的理解更近一步。

最后，低半级做事，高半级思考。在转型的过程中，可能会在内部以乙方的姿态去做变革的动作，但是要高半级思考，如果你是CFO怎么主导转型，在做事的时候，认知的境界完全不同。

财务数据分析师CFDA（China Financial Data Analyst）

由中国商业会计学会颁发，通过全国统一考试的学员将同时获得商业数据分析证书，该证书是由国家人力资源和社会保障部监制，省级职业技能鉴定指导中心签章颁发《人力资源和社会保障部专项职业能力证书》。

通过CFDA课程的学习，企事业单位的财务人员和管理人员能够通过科学的指标体系和分析方法，结合企业财务数据，构建数据模型，对公司整体经营状况进行评估，向管理层和业务部门提供财务建议和决策支持，从而优化资源配置和提升企业核心竞争力。